Comprar un auto no siempre significa pedir un crédito. Si tienes RUC activo y facturas por tu actividad, el leasing vehicular puede costarte menos que un crédito tradicional gracias a beneficios tributarios que la banca no publicita mucho. Aquí comparamos ambas opciones para que elijas según tu perfil.
Dato clave: el leasing vehicular exige un plazo mínimo de 24 meses para acceder a la depreciación acelerada, según el artículo 18 del Decreto Legislativo 299. Si cancelas el contrato antes de ese plazo, pierdes el beneficio tributario. Vigente a agosto 2026.
¿Cómo comparar leasing y crédito vehicular?
Ambos productos financian la compra de un auto, pero cambian quién es el dueño legal mientras dura el contrato y quién puede acceder a cada uno.
- En el crédito vehicular, el banco te presta el dinero y el auto queda a tu nombre desde el inicio, con la entidad como acreedora hipotecaria del bien.
- En el leasing, el banco compra el auto y te lo arrienda. Tú lo usas, pero la propiedad es del banco hasta que ejerces la opción de compra al final.
- El leasing solo tiene sentido tributario si generas renta de tercera categoría (tienes RUC de negocio). Si eres dependiente sin RUC, ese beneficio no aplica y el crédito suele ser la opción más simple.
- La TCEA no es el único costo a comparar en leasing: revisa también el valor residual, el seguro obligatorio y las comisiones por trámite de opción de compra.
Lee más: Crédito vehicular en Perú: BCP vs BanBif vs Interbank, tasas, plazos y requisitos
Leasing vehicular vs. crédito vehicular: comparativa
| Criterio | Crédito vehicular | Leasing vehicular |
|---|---|---|
| Propietario durante el contrato | Tú, con el banco como acreedor | El banco (arrendador) |
| Perfil que califica | Personas naturales, dependientes e independientes | Empresas y personas con RUC de tercera categoría (BCP y BBVA también evalúan personas naturales, con menos beneficios) |
| TCEA referencial | 8% a 18% anual en autos nuevos, según banco y perfil | Depende de la cuota, el plazo y el valor residual pactado |
| Cuota inicial | Desde 0% en algunos bancos, sujeto a evaluación | 10% a 20% del valor del vehículo |
| Beneficio tributario | Ninguno para el comprador | Depreciación acelerada e IGV como crédito fiscal, solo si el vehículo es para tu actividad empresarial |
| Antigüedad exigida | 6 meses a 1 año, según banco y tipo de trabajador | 2 años de actividad empresarial (RUC activo y habido) |
| Al finalizar el contrato | El auto ya es tuyo desde el inicio, solo terminas de pagar | Compras pagando el valor residual (1% a 20%), devuelves el auto o renuevas el contrato |
Ningún banco peruano publica una tasa fija de leasing vehicular para personas naturales, porque la mayoría de contratos se estructuran para empresas. Pide siempre una cotización personalizada antes de comparar.
Análisis por perfil
Empresario o independiente con RUC de tercera categoría. Si el auto es una herramienta de trabajo (reparto, ventas, visitas a clientes), el leasing te permite tomar como crédito fiscal el IGV de las cuotas y depreciar el vehículo en el plazo del contrato en vez de en su vida útil real.
- Esto reduce tu base imponible del Impuesto a la Renta mientras dura el leasing.
- Necesitas mantener el contrato al menos 24 meses para no perder la depreciación acelerada.
- Debes contratar un seguro vehicular todo riesgo por tu cuenta, porque el leasing no lo incluye.
Empleado dependiente sin RUC de negocio. Aquí el leasing pierde su ventaja principal: no hay renta de tercera categoría contra la cual aplicar la depreciación acelerada ni el crédito fiscal del IGV.
- El crédito vehicular tradicional es más simple: menos requisitos documentarios y la propiedad es tuya desde el primer día.
- Si buscas la cuota más baja posible, compara la TCEA de al menos dos bancos antes de firmar, no solo la tasa promocional.
- Un crédito vehicular no exige antigüedad empresarial ni RUC activo, solo boletas de pago y antigüedad laboral.
Pequeño negocio que recién empieza (menos de 2 años de RUC). El leasing pide antigüedad mínima de actividad empresarial, así que probablemente no calificarás todavía.
- El crédito vehicular a nombre de la empresa o del titular es la alternativa más viable mientras acumulas historial.
- Evalúa volver a comparar leasing una vez que tu RUC cumpla los 2 años exigidos por la mayoría de bancos.
- Mantén tus declaraciones a SUNAT al día: los bancos las revisan al evaluar el leasing.
Quien planea cambiar de auto cada 2 o 3 años. El leasing puede convenir si no te interesa quedarte con el vehículo a largo plazo, porque al final del contrato puedes devolverlo o renovarlo por uno nuevo sin vender nada tú mismo.
- Devolver el auto al banco evita el trámite de venta de un vehículo usado.
- Compara el valor residual de cada banco: uno más alto reduce tu cuota mensual, pero encarece la opción de compra si decides quedarte con el auto.
Veredicto del Gurú
Si tienes RUC de tercera categoría y el vehículo es una herramienta de tu negocio, el leasing suele ganarle al crédito tradicional por el ahorro tributario: la depreciación acelerada y el crédito fiscal del IGV compensan la exigencia de mantener el contrato mínimo 24 meses.
Si eres dependiente sin RUC de negocio, el crédito vehicular tradicional es la opción más directa: sin beneficio tributario que perseguir, lo que importa es comparar la TCEA entre bancos y quedarte con el auto a tu nombre desde el primer día.
Si tu empresa tiene menos de 2 años de RUC activo, no pierdas tiempo cotizando leasing todavía: no calificarás. Usa un crédito vehicular mientras acumulas la antigüedad que la mayoría de bancos exige.
En cualquiera de los dos casos, pide la cotización con el seguro vehicular incluido en el cálculo. En el leasing ese costo no está en la cuota y puede cambiar bastante tu comparación final.
Michele Rojas
